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自营职业和小型企业主的终极唯一交易税指南

终极个体户税务指南

作为一个个体经营者意味着你是你自己的老板,这意味着保留你所有的血汗钱(当然是税后!)这和自我雇佣是一样的——两者都允许你管理自己的截止日期和选择客户想要与之合作。无论您是一个独立的美发师或小型企业的特设顾问,这也是如此。

但大多数唯一的交易员都从英国的税务制度作为员工完成,以完成自我评估纳税申报表,而无得很了解。这意味着他们必须为她的陛下的收入和海关(HMRC)网站拖动答案,而他们可怕的截止日期令人恐惧的恐惧更近。但不再是......我们的唯一交易税指南在这里。它可以帮助您了解您需要了解英国税收的一切作为唯一的交易者,它尽快实现它,以便您可以恢复在沙龙中的创新,帮助企业成功,或者在您激情的情况下聚焦更多的能量。

注意:FreshBooks支持团队成员未经认证税务或会计专业人员,不能在这些领域提供建议,以外有关新鲜簿的问题。如果您需要一般自我评估指导,请联系gosimpletax.

以下是我们将要讨论的内容:

作为唯一的交易者有哪些优缺点?

怎样登记成为独资经营者?

我什么时候需要提交纳税申报单和缴税?

如何填写纳税申报表并作为唯一的交易税?

作为独资经营者,我可以申报哪些费用?

如果我被HMRC调查了怎么办?

FreshBooks如何帮助我?

作为唯一的交易者有哪些优缺点?

唯一交易者经常大喊大叫的主要好处是什么?自由。为自己工作,选择你的时间,并决定你在哪些项目......有很多东西可以爱是一个唯一的交易员。另一个大卖点是完全控制你的财务状况。毕竟,现在付款是直接付给你的,你可以用你想要的方式使用这些利润——无论是投资你的手艺还是一个急需的假期。更重要的是,你甚至可以申请减免一些与商务相关的费用,比如旅行。

当然,所有这些自由的价格是您现在正在通过自我评估纳税申报表宣布向HMRC宣布您的收入。这是一个非常无聊的前景,但有必要。报告您所赚取的费用(以及您想要索赔的任何费用),作为唯一的交易者,使HMRC能够赋予您的利润。然后,您将直接向HMRC支付所产生的税收账单,而不是自动退出工资。如果您延迟提交纳税申报表或支付税收票据,您可能会面临惩罚和利息指控 - 因此它确实需要准备支付。

有一家有限公司吗?

当您设置有限公司时,事情略有不同。在这里,您将自己创建一个单独的法人实体作为导演。您的财务状况和贵公司的财务是分开的,您有效地支付薪水和股息。有限公司有一些税收优势(例如,公司税低于所得税的较高税率,并且在税收救济方面有更多的选择,但也有一些陷阱。如果您正在考虑沿着这条路线,我们始终建议您寻求会计师的建议。

怎样登记成为独资经营者?

安定成为唯一的交易员?好的。现在你需要让HMRC知道。你这样做注册自我评估在10月5日之前在您的业务'第二税收年度之前的网站。So, if you started working as a sole trader in July 2020, that’s the 5th October 2021. If you’ve not registered before, you’ll need two things: A Unique Taxpayer Reference (UTR) number (so you can file a tax return to HMRC) and a Government Gateway ID (to log on to HMRC’s online service). These can take up to 10 days to arrive, so be sure to do this way in advance of any deadlines.

我什么时候需要提交自我评估纳税申报表并支付税款?

所有唯一的交易员都需要在1月31日之前在线提交他们的自我评估税申报表。So, for the 2019/20 tax year ending 5th April 2020, the deadline for filing your 2019/20 tax return online is the 31st January 2021. If you prefer to file by paper, you’ll need to submit your Self Assessment a little earlier—by 31st October, so 31st October for the 2019/20 tax year.

1月31日也是你支付任何欠税(被称为平衡付款)的截止日期,也可能是你的第一笔账户付款(为你的下一笔税单提前支付)。你可能还需要在7月31日进行第二次付款——每笔付款是你前一年税单的一半,有助于分摊成本。

让我们说,2019/20税收年度有4,000英镑的税收票据。The full amount of this would be due on the 31st January 2021. HMRC assumes you’ll owe a similar amount for the following tax year, so will also require your first payment on account of £2,000 (that’s 50% of £4,000) on the same day. This brings the total amount due to £6,000, with a further £2,000 to be paid as a second payment on account on 31st July 2021.

由于你的平衡付款和首次付款将在你的自评税报税表当天到期,我们建议你尽早提交报税表,以了解你最终将欠多少钱。为什么?因为知道你欠了多少税可以让你提前管理你的现金流,让你在新的一年有一个更容易、更自信的开始。这是我们都想要的,不是吗?

税务软件

FreshBooks的伴侣,gosimpletax.,可以帮助这里。您可以使用他们的平台在税收年度中输入您的收入和支出,并将其使用这将在实时自动计算您的税收账单。这意味着没有惊喜截止日期。然后,用户也可以将其纳税申报表直接通过该软件直接到HMRC。

如何填写纳税申报表并作为唯一的交易税?

值得庆幸的是,作为一个唯一的商人,您没有征税所有收入。所有英国纳税人都收到免税个人津贴。截至2020/21,您的个人津贴是12,500英镑 - 当您提交自我评估纳税申报表时,这适用于您的总收益。如果你的总计应税收入(包括任何其他形式的收入,如来自就业或你出租的财产)低于你的个人免税额,那么你就不用缴税。简单。

同样,你只有在提交了自我评税申报表后才需要缴税。并且,你可以用它来申报你自雇的收入和开支,以及你在这一年中获得的任何额外收入。记住在你的纳税申报单上包括你的所有收入,即使你已经为它纳税了。然后你要付的税是根据你全年的总收入来计算的。以下是2020/21年的税收等级:

税率 应纳税所得额 税率
个人津贴 高达12,500英镑 0%
基本利率 £12,501至50,000英镑 20%
更高的速度 £50,001至150,000英镑 40%
额外费率 超过£150000 45%

填写自我评估纳税申报表不应该令人生畏。As a sole trader, you’ll fill in two forms at first: The SA100 (main tax return) and either the SA103S (the form for self-employment if your annual turnover was below the VAT threshold (£85,000) for the given tax year) or the SA103F (the form for self-employment if your annual turnover was above the VAT threshold). There are other forms for other sources of income, such as employment (SA102), UK property income (SA105), foreign income or gains (SA106) and business partnerships (SA104S and SA104F).

完成适用于您的所有表单后,您需要在截止日期之前将其提交给HMRC。这可以通过HMRC的在线服务,通过纳税申报软件或通过发布您的纸张表格来完成。导航政府门户可能有点头痛,所以一定要给自己足够的时间熟悉它 - 没有什么比最后一分钟的匆忙更糟糕了!然后,您需要通过HMRC Portal,邮寄或银行转账支付税款。

作为独资经营者,我可以申报哪些费用?

您可能能够通过使用自我评估纳税申报者来减少此税收票据索取您的业务相关支出。一些2021 欧洲杯投注网址 几乎与每一个个体经营者有关。文具和家用电脑是两个关键的例子。如果你记录预约,记录财务或者进行Zoom电话,你可以购买相关的家庭办公用品(如果它们纯粹用于商业目的),并要求减税。银行里有更多的钱?是的,请。

火车票、汽油和其他交通工具的费用都是公共费用。如果你在家工作,你甚至可以报销一部分水电费。你所需要做的就是计算出你在家工作时所使用的暖气和电费的百分比。HMRC有一个很大的自雇开支清单-所以添加它们作为书签,你可以随时引用它。为了让生活更轻松对于唯一的交易者,HMRC也有一些简化声称使用汽车和家庭工作的费用的方法。

唯一的交易E.Xpenses也倾向于更加划分的扇区。例如,您是一个私人教练 - 您可以在您的健身房或您的课程中声称任何广告费用。同样,对于美容师,您为您的工作室支付的设备成本和支付的租金都可以纯粹被声称,因为他们纯粹是为了您的业务而购买。但无论您声称您可以轻松跟踪所有费用和收据新鲜簿

无论你做什么,不要忘记保留证据证明你所声称的费用。虽然您不必提交收据随着自我评估,但HMRC可能会要求扣除证明。因此,在调查的情况下,所有发票,银行陈述和收据都应保持安全和状况良好。

如果我被HMRC调查了怎么办?

由于HMRC有权在任何时间点检查您的税务,因此您将留在最重要的事情上。但他们不会试图抓住你或让你猜测;当他们通过一封信或其他官方通知宣布他们的调查时,他们会准确地说他们正在寻找什么。

调查分为三类:全面查询、方面查询和抽查。第一种是英国税务海关总署(HMRC)审查你所有的商业记录,因为他们认为你的税收存在很大的错误风险。第二种是记录中某一部分的不一致(这是最常见的)。最后,随机检查顾名思义,通常和方面查询一样广泛。

除非他们相信你故意制造错误在你的税收在美国,HMRC通常调查长达6年的记录。这就是为什么你应该确保你有证据证明你在过去五年申请的所有减税。包括那些塞在钱包或抽屉里的收据,这些收据很容易褪色或放错地方(你知道我们说的那些收据),所以找个安全的地方存放它们,或者把它们交给会计处理。当然,另一种选择是投资于自我评估软件,它允许你上传收据的图片并将它们存储在云端(也就是说,在诸如新鲜簿)。

如果你喜欢自我评估软件的外观,你可能也会发现它更容易在截止日期前完成任务。许多供应商会通知你即将提交的日期,并鼓励你尽早提交——这意味着你更有可能避免延迟提交的罚款,也更不可能一开始就被英国税务海关总署调查。

新书如何帮助个体经营者?

在FreshBooks,我们的角色是帮助自由职业者和自由职业者密切关注他们的财务状况。通过使用我们有用的工具和深入的支持,您可以轻松地监控您的现金流并实现可持续增长。

以及作为唯一的交易者的博客,我们也有一大堆关于英国税法的资源欧洲杯2021足彩20038期预测。从关于为确认可允许的费用而支付税款的指南中,了解你需要留在英国税务海关总署的正确一边。

更重要的是,无论您在商业旅程中的哪个阶段,新鲜的本书也有内部客户支持。无论您是什么时候要为客户创建和发送您的第一个发票或通过简单的直接借记在线支付提高您的现金流,知道您在此内部并不孤单 - 我们在这里提供帮助。取得联系为你的会计发展迈出下一步。

对于自我评估的所有东西,求助于GoSimpleTax的专家。会计卓越奖得主,他们的软件使填写自我评估纳税申报单变得简单。你也可以开始使用它来免费输入你的收入和支出——你只需要升级你的账户,当你准备好直接向英国税务海关总署提交你的纳税申报单。立即注册他们的审判

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