小型商业公司在加拿大:是给你的吗?

融入您的业务有很多优势,但加拿大的小型商业公司并不是每个企业家的正确路径。


无论你是正在创业还是已经有一段时间的自我雇佣经验,你都会很自然地想知道自己是否应该成立公司。”公司。在你的公司名称后面加上这样的字,可能看起来更专业,而且这种结构可能比简单的独资更有利。然而,小型企业在加拿大成立公司也有其缺点。

在这篇文章中,我们将定义公司和独资之间的区别,并探讨在加拿大小型企业公司的优点和缺点。

独资企业与法人企业的区别

当你是一个独资经营者,你就是你的生意,你的生意就是你。收入和损失在你的个人所得税申报表上纳税,所以没有企业税收的好处或复杂性。这是最简单的创业方式,通常是那些不希望建立大公司的创业者的选择。

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相比之下,当你成立公司时,你是在创建一个法律实体,它与你这个个人是分开的。这意味着你将被免除与你的业务有关的任何个人责任。它还能保护潜在投资者不承担责任,并在长期内节省税收。大多数选择成立公司的小企业主都把目光投向了拥有多名员工、有朝一日可以出售的更大企业。

加拿大小型企业公司的优势

对许多企业家来说,成立公司是建立企业的第一步。原因如下:

你有一个单独的法律实体

当你成立你的公司,它自动成为一个公司,在法律下拥有相同的权利和义务作为一个人。这意味着你的小企业可以拥有资产,获得贷款,成为合同的正式参与者,或者被其他人和其他公司起诉。而这一切都与你无关。

你有有限责任

由于您的公司是自己的实体,您无法个人负责与业务相关的任何债务或诉讼 - 除非您提供了个人担保。如果您没有,您的个人资产如您的房屋或车辆,则不能被带到您的业务债务或答案的债务。

公司成立还限制了公司股东的责任,这意味着他们不必对任何债务负责(除非他们签署了个人担保)。债权人不能因任何责任起诉股东。

您可以销售您的业务

如果唯一的所有者退休或死亡,他们的业务与他们一起。没有公司资产或收入来通过或卖给他人。但是,即使所有权发生变化,也存在于一家公司的业务。这使得销售商业更容易。

你拥有全球认可度

根据加拿大商业公司法案的一个企业,全世界都是加拿大公司的认可。如果您正在考虑与想要确保您获得政府认可的合法公司的国际客户的业务,这一点非常重要。

您可以更好地访问融资

与独资企业相比,金融机构和私人投资者更有可能在注册企业中碰运气。就连放款人也常常给企业较低的贷款利率,因为他们认为企业的风险较小。

另外,公司有权向投资者发行债券或股票。非法人企业必须使用自己的钱和个人贷款作为资本,这限制了它们的增长能力。

您可以通过推迟税收优化您的收入

当你是一个独资经营者时,你赚的每一块钱都是你的个人收入。你可以选择保留这笔钱,也可以把它投资回公司,但你要以同样的方式纳税。如果你成立了公司,你可以考虑如何以及何时从公司获得收入。这是一项税收优惠。

从您的业务收入的另一种方法是通过股息(通常每年或季度支付)而不是薪水。这是降低税收票据的另一种方法。例如,当您的企业收到收入时,您可以选择将其留在业务中并在您的个人税率较低时拿出来。

您的公司税率较低

成立公司通常被视为一种省钱的方式,因为公司税率通常低于个人税率。事实上,公司和所有者是分开征税的。一般来说,你的收入越高,你越有可能通过注册获得税收优惠。最好找个律师或会计来帮你决定公司是否能帮助你少交些税。



你可以平分你的收入

注册公司的所有者可以雇佣他们的配偶和子女,这可能是一个重大的税收优势。公司可以将支付的金额作为费用扣除,而家庭成员按他们自己的个人所得税税率纳税,这通常比你自己的税率要低。

如果家庭成员没有资格或无法工作,你可以让他们成为股东,并向他们支付股息,税率降低。你的公司仍然要交税,但是考虑到你家庭成员的个人收入和你所居住的省份,可能会有总体的税收节省。

你可以获得联邦小企业扣除额

小企业扣减(SBD)减少了一个公司将不得不支付的公司税收入。一个公司的SBD是根据应纳税收入的头50万美元计算的9%。这可能会降低你的净公司营业税,比你的个人收入税率更低。

你可能会得到更多的生意和更大的客户

大公司希望确保与专业、合法、稳定、能够吸收一些风险的企业合作。因此,他们通常会忽视小型的个人独资企业,而倾向于注册企业。

您的企业名称受到保护

根据加拿大公司的规定,当你在一个省成立公司时,你选择的公司名称是为你保留的,而且只有你一个人。如果你的公司成立于联邦,你有权在全国范围内使用你的公司名称。独资企业没有相同的企业名称保护。如果你的公司还没有成立,任何人都可以以相同或类似的名称开办公司。

加拿大小企业公司的缺点

纳入业务的许多长期好处都有一些缺点,包括:

建立和维护公司是昂贵的

公司的业务结构比唯一的所有权更复杂。它需要法律文书工作和成本来建立,这可以增加数百美元。然后还有其他持续的成本需要考虑,包括合法和会计服务的专业费用。公司需要专业建议,您需要支付,特别是如果您在包括股票结构。

您有两个纳税申报表和更多的行政要求

个人业主每年提交一份相对简单的纳税申报表;法团的业主必须为个人收入和公司额外申请一份。越来越复杂的情况意味着,最好找个会计来确保一切都是正确的。

所有联邦合并的业务也必须向加拿大公司提出某些文件,包括章程,年度回报,如果公司的结构变更,则为修正案的任何变更和修正案的通知。

有更多的文书工作

一家公司的所有者在运行业务之外,还有一项额外的任务:确保他们保留业务活动的最新记录。这些包括维护公司文件,如董事登记册,股票登记册和转账登记册。您还需要维护一本分钟的书,包括公司章程以及从公司会议的几分钟内容。

有更多的复杂性

即使是小企业主也必须管理公司业务中额外的复杂事务。一个拥有自己法人实体的公司必须有代表它行事的个人。这些人通常是股东(公司的所有者)、董事(公司业务管理的监事)和高级职员(如总裁、首席执行官、秘书、首席财务官)。

作为一个小企业主,你可能拥有所有这些职位,或者你可能招募其他人来担任这些职务。无论你怎么做,你都需要有所有活动的书面记录,确保你遵守了所有的规章制度。

没有更多的个人税收抵免

在某些情况下,将您的业务合并可能导致税收缺点。这是因为公司没有资格获得个人税收抵押的资格。每一分钱赚取税款。唯一所有者可以索取一定的税收抵免,即公司不能。

税收灵活性更低

当收入高的时候,拥有一家公司有很多税收优势。然而,当你遭遇亏损时,这种业务结构可能会被认为是一种劣势。这是因为公司在管理业务亏损时没有同样的灵活性。

站立

在亏损发生的纳税年度,个人业主可以利用亏损来减少其他类型的个人收入。对公司而言,亏损只能结转或转回,以减少公司其他年份的收入。

在加拿大的小型企业纳入时,在做出决定之前,它就明智地考虑了每一个角度。一些会计师威尔士阿尔巴尼亚比分直播建议在您的业务提前挑选一条路径,以避免从一个结构转移到另一个结构的骚动。这也意味着您将为客户和前景保持一致的专业形象。

无论你决定什么,花时间都需要研究和反思你的最佳路径。

本文于2020年4月更新。



关于作者

自由职业者和新鲜书客户希瑟·哈德森(Heather Hudson)从事自由撰稿人已有17年之久。作为一个小企业主,她理解作为一个企业家的成功和挑战。作为FreshBooks的长期客户,她一直在寻找更聪明而不是更努力地工作的方法。你可以了解更多关于她的工作heatherhudson.ca