打你的税收恐惧:做这5件事来通过美国税务审计

税务审计对小企业主来说是一段充满压力的时期,在已经筋疲力尽的创业挑战清单上又增加了恐惧。


如果您被选中进行审计,这取决于调查的深度和您准备的充分程度,那么您可能需要花费数百小时收集文档来满足审计人员的要求。

2015年,美国国税局审计了0.7%在所有个人纳税申报表和1.1%的企业收入申报表中。但如果你的公司是少数幸运的企业之一,采取适当的步骤可以帮助确保这个有压力的事件导致一个更有利的结果。

1.打击恐慌的冲动

当您收到审计通知时,您可能会觉得IRS就会出现。但考虑一下:深入的现场审计很少见。

这些天最常见的审计是一项通信审计,弥补70.7%2016财年的所有审计。函授审计更像是错误的纠正。美国国税局可以要求您邮寄支持您的退货报告的信息,或者只需向您发送额外税务的发票,因为错过了1099或数学错误。如果您有文档,请邮寄它并将文件关闭不应该是一个问题。

实地审计更为全面,而且往往是纳税人担心的那种。它们通常在你的办公地点或会计办公室举行。他们可能需要花费数小时的时间来审查和核实收入代理。

然而,美国国税局多年来一直面临着预算削减和人员削减,所以实地审计并不经常发生。在大多数情况下,美国国税局肯定怀疑有欺诈行为,或者认为你少缴了足够多的税,足以证明你连续几周或几个月占用收入代理人的时间是值得的。

2.收集备份的必要文件或报告

如果你被选中进行实地审计,IRS将提供他们想要查看的特定文件的书面要求。这可能包括收据、账单、作废的支票、合同或其他法律文件的副本、贷款协议、旅行记录和雇佣文件。

花一些时间来收集必要的文件,报告和备份。如果您已经使用了云计费解决方案,则应容易地打印您的利润和损失声明以及所需的年份所需的任何其他报告。您需要为审计员提供任何银行陈述,收据或其他文档的副本,以便您使用它们,以便您保留其记录的原件。

对不寻常的扣减、大餐、娱乐和差旅费用要格外认真记录。美国国税局的审计人员会查看很多收益,因此他们有一个衡量标准,可以衡量不同类型企业的典型收入和支出。审计人员往往会特别严格地审查餐费、娱乐费和差旅费,因为这些领域容易被滥用。
当然,通常情况下,你的这些不寻常的支出和高昂的招待和差旅费用都有完全合理的理由,所以要对这些项目做记录,并记录下它们的商业目的。

最好的防守是一个良好的罪行,所以通过需要追逐文件并通过成堆的文书工作来获得审计员需求的人员来获得更好的违规行为。



3.寻找额外的扣除

如果您不小心忘记了您的退货或错误声称的收入,或者您不符合条件的错误扣除,IRS将评估额外的税收,加上税收应支付的日期。他们也可能会评估处罚。

但在审核员关闭文件之前,请确保没有错过任何可以抵消应税收入增加的扣除。

许多纳税人忽略了常见的扣除,例如商业里程,家庭办公费用,慈善捐款或支付的慈善缴款或费用,这些账户或信用卡支付。

所以,花点时间检查一下你的支出报告,并与银行和信用卡的对账单进行比较。连同审计员要求的文件,提交被忽略的扣减项目的文件。如果你能提出足够的合法费用,审计师可能会发现你应该得到退款!

4.要有创意:证实你的推论

也许在审计的这一年里,你并没有很努力地做记录。即使你丢失了一些收据和记录,这些扣款也不必丢失。

在许多情况下,IRS允许第三方文档,口头证词和其他形式的核查证明费用。例如,如果您为业务推动了个人车辆但忘了保留了里程数,则可以使用您的日历,谷歌地图和客户端记录来重建里程日志。

如果你丢失了其他费用的收据,你可以向供应商要求另一份收据。我最近出差的时候把酒店收据弄丢了,就这样做了。我一发现收据不见了,就给酒店打了电话,他们给我发了一份新的《酒店对开本》。幸运的是,我没有被审计,但如果美国国税局决定审计我,我就不用担心有重大的旅行扣款被拒绝。

你喜欢文字版的更多工作

5.寻求专业帮助

如果您觉得与ISS审计师交谈的想法不堪重负,则可以是征收税务委托书,注册代理或注册会计师的帮助。

雇佣一个会计师或律师来管理审计过程是要花钱的,但是它可以帮助你从处理所有文件的请求中解脱出来。此外,专业人士在处理税法和审计师方面经验丰富。

对于现场审计,审计师将建立一个初步会议,他们将采访您(或您的代表)提出关于您的回报的问题。诚实并尽可能彻底地回应,但不志愿额外信息。开始看一个问题的审计可以扩展到其他问题,其他税收年份,甚至审计员揭示有问题的其他人和企业的纳税申报表。让专业人士进行谈话可以帮助您避免倾向于无休止地拖动审计的私人。

审核结束后,审计员将举行考试报告,详细说明了调查结果,以及多少,如果有的话,审计员认为您欠税收和处罚。您可以同意他们的结论,并通过通过美国国税局的快速轨道结算计划或提出上诉来签署考试报告或争取其争端。您的税务专业人可以帮助您决定哪种方法适合您,并指导您完成进程。

无论您是选择聘请专业人士还是独自一人,都要努力与审计员保持良好的条件。虽然你绝对应该提出问题并站起来进行合法的扣除和纳税申报席,但请记住,如果他或她选择,审计员可以解雇或降低罚球。诚实,合理和专业与您的审核员,您应该恢复相同的处理。



关于作者

自由撰稿人Janet Berry-Johnson是一名注册会计师和自由撰稿人,拥有会计和保险方面的背景。她的作品已出版福布斯,Mapquest降落伞的,资本主义评论,Guyvorce,夹心软糖打破卡德谈话。珍妮特住在亚利桑那州和她的丈夫和儿子和他们的救援狗,德克斯特。在工作和家庭时间之外,她喜欢烹饪,阅读历史小说和狂欢的真正家庭主妇。