还没准备好?如何根据您的业务结构申请美国税务延期

你提交联邦所得税申报表的截止日期快到了。你提交申报表了吗?


作为一个小企业主,您可能会以一百万个不同的方向拉。虽然您拥有最好的意图,以获得税收截止日期所做的税收,但有时您只能及时将其放在一起。也许你还在等待投资之类的k-1等文件,或者也许你刚刚过于专注于让您的业务保持在轨道上以准备回报。

无论原因如何,IRS都可以了解耗尽时间的现实,并使填写业务税收扩展。如果您不确定营业纳税申报表是否截至业务结构,请查看下表。和档案税后延期的截止日期与截止日期的业务税额相同,所以请注意!

业务结构 返回到期日期
个人独资 5月17日*
伙伴关系 3月15日
成员有限责任公司 5月17日*
多成员有限责任公司 3月15日
S公司 3月15日* *
C公司 4月15日* *

* 2021年3月17日国税局宣布个人纳税申报的截止日期现在延长到2021年5月17日。

**这些是日历年实体的到期日期(当您的业务年度的最后一天是2020年12月31日)。

如果你不确定如何申请税务延期,以下是你需要知道的一切,让你有信心去做。

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为什么要申请营业税延期?

有很多原因可以解释为什么你的公司需要申请税务延期。美国国税局明白并非所有事情都能按计划进行,有时你只需要一点额外的时间来把事情做好。你可能需要延期的原因包括:

  • 您需要更多时间来准确提交您的业务返回
  • 你正在为退休计划做贡献,但在最初的纳税截止日期前没有完成
  • 您需要的一些税务申报文件缺失或不正确,您正在等待收到正确的文件

但是,如果你不能在截止日期前缴纳营业税,申请延期也于事无补。延期只是报税的最后期限,而不是缴税的最后期限。你需要在最初的截止日期之前支付任何到期税款,否则你将被收取利息和费用。

如何申请延长营业税期限

如果缴税的截止日期正在逼近,而你觉得自己可能无法在截止日期前缴税,那么是时候申请延期缴税了。下面介绍如何为每种业务实体类型执行此操作。

作为独资经营者,如何申请延长缴税期限

退税:IRS表格1040连同商业表格附表C
到期日期:5月17日

国税局会毫不费力地申请六个月的自动延期表格4868.,申请自动延长时间,以提交个人所得税申报表

如果你想要欠钱,你需要估计一下你欠的钱,并把一张支票连同延期纳税的表格一起寄过去。

当邮寄你的延期和付款时,确保通过挂帐邮件发送它们,这样你就能证明你的延期税是按时提交的。美国国税局每天要处理大量的邮件,有些东西确实会丢失。如果美国国税局声称没有收到你的付款或在截止日期前延期,你可能会被罚款。如果你能提供支票或延期支票在截止日期前寄出的证明,它将被视为在你寄出的当天收到,即使它实际上在几天后才收到。

如果你不喜欢蜗牛邮件,你可以使用你选择的税务准备软件来电子提交你的扩展文件,并使用在线支付预估款项国税局直接支付。此安全服务允许您直接从检查或储蓄账户付款,无需额外费用,您将获得即时确认您的付款已提交。只需选择“推广”的原因,请确保您选择正确的表格和纳税期,让IRS了解在哪里进行付款。请记住,通过IRS直接支付单独支付延长率不会延长您的回报。您仍然需要邮寄4868或e-file扩展名。

如果你没有准备好提交纳税申报单,计算估计的应付金额可能是一个挑战,但你的报税人员或软件可能会有所帮助。只要提供尽可能多的信息,然后使用估计的数额为剩余部分。如果你的纳税情况自去年以来没有太大变化,这是一个不错的起点。

在你提交联邦申报表的时候,别忘了你的州申报表。当你提交联邦延期申请时,有些州会自动延长你的州申报表,但有些州需要自己的表格。询问你的税务人员,或与你所在州的税收部门核实,看看你所在州使用的是哪种形式。



如何以合伙企业、多成员有限责任公司或S公司的形式申请延长纳税期限

退税:IRS表格1065(合伙及多成员有限责任公司)及1120 S (S公司)
到期日期:3月15日

合伙企业、有限责任公司(LLCs)和S公司的使用表格7004.,申请自动延期申报某些企业所得税、信息和其他申报表请求扩展名。

因为这些实体的收入不需要在实体层面上纳税,所以你不需要连同7004延期表一起提交预估税款。相反,你还需要为你的1040表格(个人纳税申报表)申请延期。有了这个扩展,您应该确定将流向您的个人纳税申报表的收入,并通过您的个人扩展支付预估税。

要提交个人扩展并支付估计税,您将使用表格4868.,申请自动延长时间,以提交个人所得税申报表

如何办理C公司的延期缴税手续

与合伙企业、有限责任公司和S公司一样,C公司使用表格7004.申请延期扩展表格7004可以电子存档或邮寄,但如果你选择不电子存档,你应该通过挂号信或挂号信来提供邮寄证明。

C公司无论是否申请延期,都必须在4月15日前缴纳营业税。一些公司可能会邮寄一张支票来支付他们估计的税款,但其他公司则被要求使用电子联邦税款支付系统(EFTPS)进行支付。

任何企业都可以自愿使用EFTPS系统进行联邦税存款,但在任何日历年度中,联邦税义务(包括收入、工资和消费税)超过20万美元的企业必须从接下来的第二个日历年度开始使用EFTPS。你可以在线注册,然后在线或电话付款。有关EFTPS系统的更多信息,请参阅IRS出版物4990,适用于企业及个人纳税人的“电子转帐服务”付款指示小册子

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你可以申请自己的营业税延期吗?

如果你还没有找到一个喜欢一起工作的税务顾问,或者你只是喜欢自己动手做,那么申请营业税延期是完全没问题的。美国国税局很容易做到这一点,在他们的网站上给你所有你需要的表格。

但如果你确实需要一些帮助,这里有很好的资源可以帮助你与合适的专业人士联系。欧洲杯2021足彩20038期预测如果您在准备报税之前需要帮助整理您的商业书籍,我们的合伙人在长椅提供在线记账服务。如果您正在寻找一个注册会计师(CPA)来帮助您归档,我们的合伙人在Taxfyle会帮你联系注册会计师。

获得国家营业税

既然您知道了如何从IRS获得营业税退税的延期,那么重要的是要注意,这个延期仅适用于您的联邦税。如果你还需要一个州的扩展(你可能会这样做),你需要向你的州提交一个单独的扩展请求。

底线

如果你需要为你的小企业申请延期,美国国税局会让你很容易做到。有很多原因可以解释为什么小企业主需要额外的时间来申请。记住,这是报税的延伸,不是缴税的延伸。

本帖更新于2021年3月。



关于作者

自由撰稿人艾丽卡·盖勒曼是一位注册会计师、MBA、内容营销作家,以及The Worth Project的创始人。她的作品被刊登在《福布斯》、《金钱》、《商业内幕》、《Everygirl》等杂志上。她目前住在夏威夷。