居家美国企业主:10个技巧,以确保一个平稳的税务季节

这是关键时刻!你的税务安排妥当了吗?


当你作为一个单独的企业主报税时,事情要比你从单个雇主那里收到纳税申报表(在美国是W2)要复杂得多。然而,独自一人,你也有很多机会削减你的税单。

考虑到这一点,我们概述了所有居家小企业主的税务时间提示。请记住,这些都是一般性的建议,并不意味着要取代税务会计师或注册会计师的个性化建议。另外请注意,上面的例子都是在美国的,所以请咨询你的导师,看看在你的国家有哪些类似的建议。

1.了解什么是扣除为您的家庭办公室

要想证明你的家庭办公室是合法的商业开支,它必须是一个专门用于商业活动的地方。

如果你的厨房桌子兼做你的办公桌,你就不能扣除。但是,如果你有一个专门的房间作为办公室,甚至是房间的一部分,你就可以扣除你的一些住房成本。

在过去,你必须计算扣除的百分比。但自2014年以来,居家企业主使用了一种简化的方法。你可以要求每平方英尺5美元,一直到300平方英尺。

例如,平面设计师莎拉在她租来的公寓里用了一个空房间作为她的办公室。公寓面积1900平方英尺,办公室面积180平方英尺。她可以对办公室面积每平方英尺冲销5美元。此外,任何升级——比如刷漆——也可以被扣除。

您可能已经听说过家庭办公室扣除是一个大的红旗,美国国税局更有可能审计利用它的自雇专业人士。但是,如果您合法地有权扣除扣除,请接受它。它可以是您最重要的年度费用之一。

便于使用的表格:表格8829:您的家的商业使用费用

2.扣除一些家庭公用事业费用

如果您正在采用家庭办公室扣除,您还可以扣除一部分公用事业账单 - 即您的每月供暖和电费。

在这种情况下,您将扣除作为办公空间的面积百分比。你也可以扣除你的宽带/互联网账单,但是你必须考虑到你很有可能将你的家庭宽带用于非工作目的。

在我们的例子中,Sarah将她每月宽带账单的50%作为业务费用扣除。

3.从纸张到平板电脑,报销办公用品

不要忘记您购买的所有纸张,墨水碳粉,邮资,纸夹和其他用品。这些都是完全扣除的(如果您证明您正在使用它们为您的业务)。

你的新电脑或iPad怎么样?这些也可以被扣除。然而,请记住,如果你只有一台平板电脑或笔记本电脑,你也很有可能使用它作为个人。在这种情况下,您只能花费用于业务的设备的百分比(即50%或60%)。

便于使用的表格:出版物535业务费用



4.申请家庭办公升级

如果你一直在考虑买一张新桌子,办公椅,书架,台灯或其他办公家具,记住这些都是允许的扣除。

如果你不把客户带到你的家庭办公室来,那么花钱买一幅新画可能是不可能的。

有两种方法可以要求扣除:在你购买房产的那一年一次性扣除,或者在房产使用期间逐步扣除(称为折旧扣除)。

便于使用的表格:酒吧946:如何折旧财产

5.在商务旅行和旅行上省钱

你是参加一个会议今年吗?你是否出差去见客户(而且出差费用得不到报销)?如果是这样,你可以扣除这些费用。以下是你需要知道的:

  • 你可以扣除任何交通费用(机票、巴士费、出租车、机场停车费、租车)
  • 你可以扣除住宿和小费
  • 您可以扣除50%的膳食供营业日

另外,记住,如果你在周五和周一有一个外地工作日,你也可以从周末的住宿和餐饮费用中扣除!

便于使用的表格:PUB 463旅行

6.了解里程扣除

如果你在家工作,你显然不能扣除任何日常通勤的费用——你也不能扣除早上去当地咖啡店的费用(不管它有多必要!)

更多你喜欢的作品文本版本

但如果你出差是为了见客户,在家里以外的地方完成工作,购买商务用品,进行研究或其他任何工作相关的活动,你可以扣除这次出差。这包括一个标准的里程扣除(或公共交通费用),停车和收费。

便于使用的表格:PUB 463旅行

7.与客户共进午餐,你可以花这笔钱

带客户出去吃午餐是一项历史悠久的传统,但它也造成了公平份额的税收混乱。首先,你只能扣除餐费的50%,而不是整个账单。

更重要的是,美国国税局正在关注过度或奢侈的扣款。如果你认为你可以用飞机把客户送到巴塞罗那去吃小吃,或者试图在午餐时花300美元买一瓶解百纳(Cabernet),那你就麻烦了。

下面是有效的方法。露西是一位公关专家,她带着她的新客户去吃午饭,敲定合同。这顿饭一共74美元,包括小费和税,所以她可以将37美元作为业务费用扣除。露西保留着收据,在背面草草记下日期、客户的名字,以及一些讨论的业务事项。

便于使用的表格:463酒吧娱乐

8.了解健康保险规则

个体经营者(包括个体经营者)可以扣除自己和家人的健康保险费用。

然而,当你能够参加雇主补贴计划(即通过你的配偶或伴侣)时,你不能扣除你的保险。

便于使用的表格:出版物535业务费用

9.考虑延迟纳税退休计划

我知道,对于许多小企业主和自由职业者,特别是那些刚刚起步的人来说,每月的现金流可能会比较紧张,你会更多地考虑现在而不是未来。

但是,藏钱了递延税项退休计划是降低你的税收的最好方法之一。我鼓励每一个小企业主至少建立一个计划,即使你刚开始只贡献了最少的钱。

便于使用的表格:自雇人士退休计划



10.业务结构影响税收

如果你曾经作为一个独资经营者报税,那么你就会明白,你还必须缴纳自雇税。

形成公司或一个公司LLC.(然后制作所谓的“S corp选举”)可能会帮助您减少自营职业税。那是因为S公司,你可以给自己一个“合理的工资”;任何剩余的利润都可以作为利润分配(这些税收不受自雇税)。

例如,Jackson是一名移动应用程序设计师。作为一个个体经营者,他去年赚了9.5万美元,而且必须为全部收入缴纳个税。

今年,他成立了一家有限责任公司,并申请S-Corp的选举。他的生意带来了13万美元的收入。他按照应用设计师的现行工资付给自己(游戏邦注:这需要缴纳自雇税);然后,他从剩余的利润中给自己分配了一份(这不需要缴纳自雇税)。

最终的想法

如果您有任何问题或疑虑,最好咨询税务专业人士。他们会确保你越过你所有的T和点缀你的。

当涉及到税收和国税局的时候,你永远都不想放宽规定。然而,你应该确保你所做的一切都是合法的。毕竟,大公司有大量的税务顾问帮助他们获得尽可能低的税单。

没有理由你应该必须支付超过你所应为的。

这是一篇来自FreshBooks博客的优化文章,最初发布于2016年1月。



关于作者

自由撰稿人Nellie Akalp是一位充满激情的企业家、小型企业专家、专业演说家、作家和四个孩子的母亲。她是CorpNet.com是一家在线法律文件归档服务公司,被认定为5000公司。在CorpNet, Nellie协助50个州的企业家创办企业,成立有限责任公司,并申请商标。她还为任何企业家提供免费的业务遵从工具。接通内莉LinkedIn