美国Freelancer的季度税收方面

你还记得支付季度税吗?税收时间在您是企业主人的时候超过一次。


对于自由职业者来说,税收时间可以忙碌。你必须收集所有文件并准备回报(或与将为您准备的专业人士工作)。有时候,你甚至必须为美国国税局写一张大支票。这一年一次足够糟糕,但对于自由职业者来说,税收时间每年发生四次。

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美国有一个“支付支付”税制,因此必须在获得或获得收入时支付税款。对于员工,这些付款是通过支付薪水扣缴的税收处理。虽然季度估计,自由职业者必须自行管理纳税。

无论您是一个刚刚尝试弄清楚的新自由职业者,还是需要一种经验丰富的专业者,本指南都将帮助您决定是否需要支付并提供季度估计税款的策略。

首先,谁必须支付季度预算?

个人,包括独资企业、合伙人和S公司股东,如果他们在提交申报表时预计需要缴纳1000美元或更多的税款,通常必须缴纳预估税款。

如果你不付足够的税,你可能会被罚款。如果你的预估税款迟缴,你也可能被罚款,即使你应该在年底返还。



我该付多少钱?

决定您应该支付多少是复杂的,因为没有难以快速的规则,你欠多少钱。这取决于您的税务支架和您可能符合条件的其他扣除和学分。

但请记住,您的估计纳税支付所涵盖所得税和自雇税。2018年,自营职业税额为您净自产收入的15.3%。因此,无论您的估计所得税如何,增加15.3%以弥补自营职业税。

如果你是自由职业者的新手,你需要估计。如果您的收入波动,这可能是困难的,并且你不知道你会赚到什么,但IRS形式1040-es可以帮助您走过计算。

你的组织越多,就越容易。使用会计软件可以帮助您保留收入和费用,并简化过程。

了解“安全港”方法

虽然估计您的税收责任可能很复杂,但IRS允许您使用“安全港”方法。使用其中一种方法,即使您在年底差不多,美国国税局也不会征收罚款。

  • 90%的税收您欠本年度。估计一下你今年将欠多少钱,分四期至少支付90%。如果这是你从事自由职业的第一年,或者你的收入和扣除额不正常,那么这个数字可能很难预测。
  • 100%的去年税收。如果您一直是自由职业者,您的收入通常持续到年份,您可以支付前一年的100%税收作为安全港。只需看一下“第63条”的形式1040。这是您去年欠款的总税,在应用任何估计的付款,扣缴或可退还的贷记之前。将此金额除以四个并将其季度支付。请注意,如果您的调整后的总收​​入大于150,000美元(如果您已婚,则超过75,000美元,但从您的配偶分开档案),则安全港是您前一年纳税责任的110%。
  • 年度收入分期付款法。这是最适合季节性自由职业者或人民收入在一年中急剧上升的人。此方法允许您根据收入和扣除的估计而不是在平等分期付款中为每季度年度为每季度年度为每季度的税收。例如,如果您今年的估计税额为20,000美元,但其中15,000美元来自今年的最后一季度,您可以使用年度收入分期付款方式随时付款。要使用此方法,您需要文件表格2210.,个人,遗产和信托的估计税款,包括安排AI,回报率。

但是,请记住,如果您希望您的收入明显高于去年,您可能希望支付超过安全港金额。这些方法将有助于您避免支付额外处罚,但如果您仍然可以在税收时仍然可以实现大量的美国国税局。

下一步:如何计划季度估计税

对许多自由职业者来说,支付预估税最具挑战性的部分是在到期时有足够的现金来支付税款。没有策略,你可以很容易地花掉你所有的现金支付账单或再投资在你的业务。所以一旦你算出了应该付多少钱,你就需要选择一种方法来留出这些钱。这里有一些方法可以做到这一点。

将每月转移到储蓄账户中

假设您根据安全港方法计算了您的估计税,并决定您每年支付20,000美元,或每季度$ 5,000。每月工作到1,667美元。

在每个月结束时,您将1,667美元转移到您的储蓄账户,直到它才能支付季度估计数。在每个月结束时设置日历上的提醒或通过您的银行自动转移。您可以在您的常规储蓄账户中停放此金额,或者将其放入单独的帐户中,除非您支付税款,否则您永远不会触摸。

或者,将每张付款百分比转移到节省中

如果您的收入从月份波动到月,则可以更有意义地转移您收集到储蓄的每笔付款部分。首先,您需要计算今年的估计税,然后弄清楚代表的净收入百分比。

例如,让我们说,这一年的收入将约为100,000美元,您估计您的税费,包括收入和自营职业税,为20,000美元。这是你收入的20%。因此,每次收集客户的付款时,您都会将20%的储蓄账户转移到您的储蓄账户中。
该策略不考虑可能用于抵消收入的任何费用。如果您有很多费用,这一策略可能意味着您的税收。但是,您可以将多付款应用于明年的税费,这将减少明年季度估计数。

此外,如果您每月收集大量小费,则此方法可能是耗时的。您可以通过银行或储蓄应用程序自动化流程来节省时间。

会计不是你的激情

季度估计何时到期?

季度估计数通常是4月15日,6月15日,9月15日和次年1月15日。如果这些日期中的一个或多个落在星期六,星期日或法律假期,则该付款将于下一个工作日到期。

您可以使用格式1040-ES中包含的凭证将您的季度估计邮寄给IRS,或使用IRS在线支付直接支付

请记住,取决于您的生活,您可能需要向您所在的州和城市支付季度估计的所得税。每个司法管辖区都有自己的速度,形式和有时不同的日期,因此与收入部门进行一些研究或与您的税务专业人员一起工作,以确保您正在覆盖所有基础。

在处理可变收入时,优先考虑季度估计的税款可能很棘手 - 特别是如果这是您的第一年的自由职业者。但努力跟踪您的收入和费用以及预留纳税可以将一些叮咬从税收中占用。

在第一年之后,您将更好地了解您的安全港纳税和系统,以使其全部运行顺利。



关于作者

自由撰稿人Janet Berry-Johnson是一个注册会计师的注册会计师和一名自由作家,其中包括会计和保险的背景。她的写作出现了福布斯通过MapQuest降落伞资本主义评论戈尔韦斯Bonbon休息一下卡德谈话。珍妮特和她的丈夫、儿子以及他们的搜救犬德克斯特住在亚利桑那州。除了工作和家庭时间,她还喜欢烹饪、阅读历史小说和看《家庭主妇》(Real Housewives)。