美国小企业年终清单

12月31日之前和之后要完成的小企业年终清单上的16个步骤。


今年年底可以觉得像模糊:在线假期购物,家庭缩放电话,以及运行您的业务,您可能会觉得您几乎没有时间跟上。更不用说参加您的小型企业年终清单。

但是,年底和接下来的开始是您业务中最重要的时间。征收税款,发送表格,并计划做。使用此清单将清单结束,并跳入下一个准备好的准备。

小企业年终清单:12月31日之前要做的事情

这个小型企业年末核对清单分为两部分:12月31日之前做了,以后做,所以你可以轻松地保持需要发生的事情,何时才能。

了解你的纳税表格和缴税日期

是时候拿起日历,开始标记截止日期了。这包括美国纳税申报的截止日期。例如,1040个人所得税申报表(附附表C),合伙纳税申报表,公司税申报表,以及整个明年的预计应税日期。

如果该列表感觉压倒(是的,有很多税日期要知道),我们有一个列表,可以帮助您开始填写自己的日历。

对于个人和其他人作为忽视实体提交(例如,唯一的所有权):

  • 个人所得税应纳日期(包括申报附表C): 5月17日*
  • 个人所得税延期缴纳日期(包括申报附表C): 10月15日
  • 个人季度预缴税款日期:4月15日、6月15日、9月15日、1月15日(上年度收入)。

* 2021年3月17日国税局宣布个人纳税申报截止日期延长至2021年5月17日。

对每个人来说:

  • 1099-NEC和W-2表格发送日期:2月1日
  • 3月1日至3月1日发出的1099米纸表单(您可以在3月31日以电子方式提交)

对于伙伴关系和多成员有限责任公司(LLC):

  • 信息回归到期日:3月15日
  • 延期纳税申报表到期日:9月15日
  • k -1申请截止日期:3月15日
  • 从合伙企业或有限责任公司获得收入的个人的季度预计应税日期:4月15日,6月15日,9月15日和1月15日(上一年的收入)。

S公司和C公司:
(注:下面列出的截止日期是基于12月31日的年终。)

  • S公司的归还日期:3月15日
  • C公司到期日:4月15日
  • S公司延长纳税申报截止日期:9月15日
  • C CORP延长纳税申报表截止日期:10月15日
  • 表格941截止日期:4月30日,7月31日,11月2日和2月1日
  • 表格940截止日期:2月1日

记住,如果这些应交税款的日期是周末或假日,那么下一个营业日就是应交税款的日期。这些只是联邦到期日。与你所在的州和地方当局核实,确定你还需要提交哪些文件,以及何时提交。

快速获得报酬

查看您的簿记

理想情况下,审查您的书籍应每月或季度发生。但在你到达年底之前,另一点看看你的一年到目前为止。回答问题:

  • 你挣的和你期望的一样多吗?
  • 你的花费和你期望的一样吗?
  • 你现在和年底之间有什么可以做的,以帮助实现目标吗?

购物

这是一年中仔细审视自己收入和支出的好时机。如果你的收入高于预期,恭喜你!但是你也可以考虑增加你的业务费用和扣除。

今年年底是制作您一直在考虑的大量购买的好时机,所以您可以在今年的税收下注销费用。例如,如果您需要一台新电脑,为什么要等到明年购买它?您可以在年底之前购买并使用它以便将其作为费用,并降低您今年的应税收入。

在美国,您可以在此类别中注销的金额限制(称为Section 179费用)。并且您必须将设备放入您的业务,到年底之前。

收集W-9S

如果你今年和自由职业者或独立承包人一起工作过,你可能需要在1月底前填写一份1099-MISC。请记住,对于任何你在一年内支付了超过600美元的人,如果他不是你的员工,你需要开具一个1099-MISC。

通过现在从它们收集W-9,使这一过程更容易。W-9包括其纳税人信息,您需要知道以提交表单。

检讨你的业务结构

有时候,随着业务的增长,保持相同的业务结构并不是最好的选择。许多小企业一开始都是独资企业(一个所有者)或合伙企业(多个所有者),但随着时间的推移,这些基本的企业结构会逐渐消失。

为了保护你的个人资产,享受额外的灵活性和潜在的税收节省,你可能决定是时候成立一个有限责任公司了。在年底或1月初之前提交你的公司成立文件是理想的时间。

回顾一下你的选择,或者和一个会计一起工作,看看改变到一个不同的业务结构是否有好处。

小企业年终清单:12月31日之后要做的事情

新年的钟声已经敲响,是时候结束去年,强势开始新的一年了。

调和您的帐户

占所有交易银行,现金和信用卡。确保您拥有您的一个月结束声明和文档,并获取您的银行和解陈述。(良好的做法是准备每月。)您需要在您的银行陈述和注册中的条目中查找任何差异。

你在寻找:

  • 签发但未兑现
  • 没有记入贷方的存款
  • 直接存款和借记以及可能创建差异的任何其他交易


自付费用

虽然你很努力地将个人支出和业务支出分开,但有时并不总是这样。如果有任何业务支出是你用个人账户支付的,是时候把它们加到你的年度支出中了。确保你保留了收据,以证明这实际上是一笔商业开支。

如果你是为你的生意开车的话,你也会想要利用这段时间来更新你的里程日志。里程可以作为税收减免,所以不要错过这一步。

回顾你的财务报表

现在您的书籍已完成,需要一些时间来审查您在年内业务的作用。是预期的收入吗?费用怎么样?您是否在年内有现金流动问题?如果您今年有任何重大项目或举措,请审查他们,了解这些影响您的底线的措施。

这是停止和反思的时间,因此您可以在即将到来的年度看到您想要更改的内容。

复习你的推论

扣除帮助你减少你的应税收入,从而减少你的税收。你的许多扣除额都包含在你的簿记中。但是你可能需要包括其他的扣除额。

在和会计见面之前,回顾一下哪些可以和不能作为商业扣减,这是一个好主意。你有家庭办公室可以作为扣除吗?你能扣除你的健康保险费用吗?您是否需要扣除您的个人手机账单中与您的业务活动相关的部分?

收集和发送1099个misc

请记住去年从自由职业者和独立承包商收集的那些W-9S?是时候获得那些东西,因为1月31日截止到任何1099毫米的截止日期即可快速接近。

你还需要留意你可能收到的任何1099- misc。当他们来的时候,把他们和你的记录进行比较,确保他们正确地报告了你的收入。

安排与税务筹划员的会面

如果您使用税务准备者帮助您提交年终税,是时候进行了计划。立即联系他们设置预约,通过您的税收信息进行预约。问他们是否有任何特定的准备,所以你准备好了。

收集所有估计的税款

如果您需要在该年内进行估计的纳税,则收集关于您在每季度付款期间支付的信息。您的税务人员将使用此项向IRS向IRS报告,您已缴纳多少税金。希望,您的估计纳税是您实际欠款的接近,因此在税收时,您将不必在额外支付任何费用。

会计软件清单

回顾你以前的预算,并制定一个新的

现在你已经把所有的事情都组织好了,也看了你的财务报表,是时候考虑一下你的商业预算了。你在多大程度上遵循了去年的预算(如果你做了的话)?今年你有什么想说的吗?

利用你之前的预算,或者你去年的业务表现,为来年制定一个计划。写一份详细的预算,考虑下你想在明年完成什么。不要只是写下数字(例如,“我想要增加20%的销售额”)。想想你将如何到达那里。

如果你想增加销售额,是不是意味着要获得更多的新客户?如果你想要获得更多的客户,你是否需要在营销预算中分配更多的钱?(你需要再雇一个员工吗?)

想想你将如何完成每一个目标,以及如何在预算中反映出来。记住,你的商业预算不是为了限制你的支出,而是为了帮助你思考用你的钱来推动你的商业发展的最佳方式。

评估你的退休供款

当你自己当老板的时候,你要对你的退休储蓄负100%的责任。如果你没有在你的个人退休计划中投入最多的钱,看看你的预算,看看你是否可以把额外的钱转入你的退休账户。

如果你在为自己的退休生活分配资金方面遇到了麻烦,你可以考虑为下一年设立一个自动缴款计划,以保持自律,并帮助增加储蓄。

如果需要,请求扩展

如果你知道你不能按时提交申请,那就申请延期。申请自动延期必须在您的业务和个人纳税申报表到期日进行。只要记住,这是申请的延期,而不是支付任何你可能欠的税的延期。如果你欠税,你仍然需要在最初的到期日缴纳税款,以避免支付任何罚款。

回顾你的保险需求

你可以借此机会做点家务,查看一下你的保险政策。它们都是最新的吗?他们还为你提供你需要的保险吗?你有什么想要更新的吗?

年末为你提供了一个宝贵的机会,让你回过头来看看自己是如何经营公司的,以及未来想要如何经营公司。虽然年底会让人眼花缭乱,要归档的表格和要做的账目,但一定要留出时间来做重要的计划任务,这也是小企业年终清单中列出的。从长远来看,他们会帮助你的企业兴旺发达。

本文于2021年3月更新。



关于作者

自由撰稿人Erica Gellerman是一名注册会计师、MBA、内容营销作家和The Worth Project的创始人。她的作品曾被《福布斯》、《金钱》、《商业内幕》、《每个女孩》等杂志刊登。她目前住在夏威夷。